Сингапур усиливает правила прозрачности собственности компаний с 16 июня 2025 года. Новые меры направлены на укрепление системы противодействия отмыванию денег и приведение законодательства в соответствие с международными стандартами, установленными Группой разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ).

Согласно поправкам, внесенным Законом о компаниях и товариществах с ограниченной ответственностью (разные поправки) 2024 года, местные и зарубежные компании, а также LLP будут обязаны соблюдать более строгие требования по ведению и раскрытию информации о своих бенефициарных владельцах, номинальных директорах и акционерах.

Основные изменения, на которые следует обратить внимание компаниям:

• Расширенное определение номинальных акционеров: Теперь номинальным акционером считается лицо, которое либо голосует, либо получает дивиденды от имени другого. Ранее необходимо было выполнение обоих условий. В результате большее число лиц подпадает под правила раскрытия.
• Обязательная подача в ACRA: Компании обязаны сообщать сведения о своих номинальных директорах и акционерах в Управление по Бухгалтерскому и Корпоративному Регулированию (ACRA). Хотя в открытом доступе будет отображаться только наличие номинального статуса, государственные органы получат полный доступ к этим данным в целях надзора.

Пример: если стартап назначает местного жителя директором, он обязан раскрыть, действует ли тот от имени третьего лица, и подать соответствующие сведения в ACRA.

• Более жесткие сроки для выполнения требований: Существующие компании должны предоставить сведения о номинальных лицах до 31 декабря 2025 года. Новые компании и LLP, зарегистрированные после 16 июня 2025 года, должны подавать эти данные при регистрации.
• Ежегодные проверки бенефициарных владельцев (регистрируемых контролеров): Компании и LLP обязаны ежегодно связываться со своими контролерами, чтобы подтвердить или обновить данные. Ответ должен быть получен в письменной форме, а все изменения необходимо вносить в течение семи дней. Нарушение требований может привести к штрафу до 25 000 сингапурских долларов.
• Более быстрое ведение реестра: Реестр регистрируемых контролеров должен вестись с первого дня регистрации компании. Ранее на его создание отводилось до 30 дней.
• Более строгие штрафы за несоблюдение: Штраф за несоблюдение правил по ведению реестров номинальных директоров или контролеров увеличен с 5 000 до 25 000 сингапурских долларов. За подачу ложных или вводящих в заблуждение сведений в ACRA теперь также предусмотрен штраф в том же размере.
• Иностранные компании, не освобожденные от уплаты: Впервые зарубежные организации с филиалами в Сингапуре должны вести локальный реестр номинальных директоров. Даже освобожденные от требований иностранные компании обязаны указывать статус освобождения и местонахождение своих реестров в годовых отчетах.

Иностранным компаниям, действующим или планирующим регистрацию в Сингапуре, следует пересмотреть соглашения с номинальными лицами и внутренние процедуры комплаенса. Необходимо выявить все отношения с номинальными участниками, актуализировать реестры и своевременно подготовить подачу информации в ACRA до наступления новых сроков.