Компании, использующие номинальных директоров в Сингапуре, столкнулись с ужесточением законодательства. Теперь вместо обычного штрафа, стандартным наказанием будет являться тюремное заключение для тех директоров, которые фактически не контролируют работу компании.

Такое решение принял Верховный суд Сингапура после того, как прокуратура успешно обжаловала назначенный ранее штраф в размере 8500 сингапурских долларов. Его получил Чжэн Цзя – дипломированный бухгалтер, числившийся местным директором в 384 компаниях, большинство из которых были открыты для иностранных клиентов. Вместо штрафа суд приговорил его к 10 месяцам лишения свободы.

Чжэн предлагал иностранным клиентам (в основном гражданам Китая) услуги по регистрации компаний и открытию банковских счетов. Стоимость таких услуг составляла от 1000 до 1400 сингапурских долларов в год. Он и его партнёр Эр Бенг Хва выступали в роли формальных директоров и не принимали участия в управлении компаниями.

В 2020 году через счета фирм, связанных с Чжэном и Эром, были отмыты средства, полученные мошенническим путём, на сумму свыше 2,4 миллиона долларов США. В одном из случаев через компанию, зарегистрированную Чжэном, прошло 64 630 долларов, полученных от жертвы мошенников в США.

Верховный суд отметил, что такие директора «сознательно отказываются от выполнения своих обязанностей» и не могут быть приравнены к тем, кто просто проявил небрежность. Их действия представляют серьёзную угрозу для финансовой стабильности Сингапура, подчеркнули судьи.

Согласно обновлённому подходу, приговор будет зависеть от ряда усугубляющих факторов, таких как длительность правонарушения, была ли должность директора частью регулярной бизнес-модели, отсутствие контроля за деятельностью компании, фактический ущерб, например, содействие мошенничеству или наличие трансграничных элементов.

Наказания теперь варбируются следующим образом:

• при наличии 1-3 факторов – до 4 месяцев тюрьмы
• 4-5 факторов – от 5 до 8 месяцев
• 6 и более факторов – от 9 до 12 месяцев тюрьмы.

При этом суд имеет право смягчить наказание с учётом сотрудничества обвиняемого со следствием, раскаяния или отсутствия предыдущих правонарушений.

Иностранным компаниям следует учитывать, что использование номинальных директоров исключительно для соблюдения формальных требований закона больше не допускается. Местные директора должны действительно участвовать в управлении компанией и нести ответственность за её деятельность. В противном случае под угрозой оказывается не только директор, но и сама компания.